Giám đốc công ty học đến... lớp 4

Sáng 10/1, TAND TP Hồ Chí Minh đã mở phiên tòa xét xử vụ án mua bán hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) xảy ra trên địa bàn TP Hồ Chí Minh trong khoảng thời gian từ tháng 3/2004 đến tháng 10/2005.

Liên quan đến vụ án, 12 bị cáo bị truy tố về hành vi lưu hành giấy tờ có giá giả và trốn thuế, trong đó có đến 8 bị cáo nguyên là giám đốc của các Công ty TNHH Sang Ngọc Sang, Công ty cổ phần Hai Sơn, Công ty TNHH Hồng Trương, Công ty cổ phần Tân Gia Hào, Công ty TNHH Hoàng Kim Hoa và Công ty TNHH Đa Năng Trẻ.

Tháng 3/2004, Nguyễn Thị Bình đã cùng với Nguyễn Văn Huệ lập ra Công ty TNHH Sang Ngọc Sang (trụ sở đặt tại phường An Lạc A, Bình Chánh) thuê Huỳnh Thị Nở mới học lớp… 4 trường làng làm giám đốc, Nguyễn Hà Minh Hằng và Huỳnh Mai Thanh Hằng làm kế toán để mua bán hóa đơn GTGT khống.

Từ ngày thành lập đến ngày 28/10/2005, Công ty Sang Ngọc Sang đã mua 4 quyển hóa đơn GTGT tại Chi cục Thuế Bình Tân và bán 182 tờ hóa đơn ghi khống nội dung cho nhiều đơn vị cá nhân khác để làm chứng từ hàng hóa đầu vào, với trị giá hàng hóa ghi trên hóa đơn hơn 39 tỷ đồng, thuế GTGT hơn 2,6 tỷ đồng.

Để bán hóa đơn, Bình và Huệ trực tiếp quan hệ với những người mua hóa đơn, thỏa thuận giá, nhận tiền rồi chỉ đạo cho Nở và các kế toán lập hồ sơ, hợp đồng kinh tế, ghi khống vào hóa đơn những số liệu hàng hóa, dịch vụ do người mua hóa đơn cung cấp.

Bình và Huệ đã bán 182 tờ hóa đơn GTGT với giá từ 3-5% trị giá hàng hóa, dịch vụ ghi trên hóa đơn, tùy theo loại hàng hóa và thuế suất 5 hay 10%. Tổng cộng Bình và Huệ đã thu được từ việc mua bán hóa đơn khống tổng cộng hơn 1,4 tỷ đồng.

Ngoài việc tổ chức thành lập Công ty Sang Ngọc Sang, Huệ còn đứng ra thành lập Công ty Hai Sơn, thuê Phạm Trùng Sơn làm Giám đốc. Khi ông Sơn nghỉ việc, Huệ trực tiếp làm Giám đốc điều hành hoạt động mua bán hóa đơn khống thu lợi bất chính với số tiền hơn 147 triệu đồng.

Tương tự như Bình và Huệ, Trương Sĩ Tú là người chủ trương thành lập Công ty TNHH Hồng Trương. Trong quá trình hoạt động, Tú và vợ là Ngô Hồng Thúy Liễu đã bán 30 tờ hóa đơn khống, thu lợi bất chính gần 118 triệu đồng.

Trong khi đó là các công ty có hoạt động kinh doanh rõ ràng, nhưng vì ham lợi, một số công ty đã cố tình làm trái các quy định của nhà nước để tư túi riêng và trốn thuế Nhà nước với số tiền lên tới hàng tỷ đồng.

Đó là Nguyễn Văn Giỏi - Giám đốc Công ty TNHH Hoàng Kim Hoa đã bán 2 hóa đơn GTGT cho Trương Sỹ Tú, thu lợi bất chính hơn 25 triệu đồng. Sau đó, Giỏi nhận lại của Tú 8 hóa đơn khống của Hà Hoàng Cẩn đứng tên Công ty TNHH Nghĩa Lộc để hợp thức hóa chứng từ đầu vào cho công ty mình.

Tương tự, Nguyễn Văn Bình - Giám đốc Công ty Đa Năng Trẻ đã có hành vi mua 59 hóa đơn khống của Nguyễn Văn Huệ, Nguyễn Thị Bình và Trương Sỹ Tú để hợp thức hóa cho số hàng hóa mua trôi nổi trên thị trường để trốn nghĩa vụ nộp thuế hơn 2,4 tỷ đồng.

Lê Hoàng Minh - Giám đốc Công ty Tân Gia Hào đã có hành vi mua 129 hóa đơn để hợp thức hóa và trốn tránh nghĩa vụ nộp thuế với số tiền gần 2 tỷ đồng. Mai Đức Lộc mua và sử dụng 62 hóa đơn khống của Công ty Sang Ngọc Sang, Công ty cổ phần Hai Sơn để kê khai khấu trừ trốn tránh nghĩa vụ nộp thuế hơn 753 triệu đồng. Nguyễn Bình Định mua 27 hóa đơn khống của Công ty Sang Ngọc Sang để trốn thuế Nhà nước gần 439 triệu đồng.

Với hành vi phạm tội như trên, Nguyễn Thị Bình, Nguyễn Văn Huệ đã bị VKS đề nghị mức án tù từ 7 - 9 năm tù. Riêng các bị cáo còn lại bị đề nghị từ 18 tháng treo đến 7 năm tù giam. Theo kế hoạch, tòa sẽ tuyên án vào sáng 14/1

Anh Huy