Triệt phá ổ nhóm mua bán hóa đơn GTGT hàng nghìn tỷ đồng

Công an TP. Hà Nội vừa triệt phá một đường dây, bắt giữ 3 đối tượng lập công ty “ma” mua bán hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) với giá trị hóa đơn lên tới hàng nghìn tỷ đồng, nhằm thu lợi bất chính. Đây được coi là một trong những vụ mua bán hóa đơn lớn nhất từ trước đến nay bị Công an TP. Hà Nội điều tra, làm rõ.

Nhiều con dấu doanh nghiệp “ma” bị thu giữ

Cơ quan An ninh điều tra (ANĐT) - Công an TP. Hà Nội đã bắt khẩn cấp 3 đối tượng gồm: Trần Hồng Yến (44 tuổi, HKTT tại Tương Mai, quận Hoàng Mai, TP. Hà Nội); Đại Ngọc Hải (26 tuổi, HKTT tại phường Hà Khẩu, TP. Hạ Long, tỉnh Quảng Ninh); Đại Khánh Hà (23 tuổi, HKTT tại phường Cẩm Thành, TP. Cẩm Phả, tỉnh Quảng Ninh). Tang vật thu giữ gồm: 49 bộ dấu công ty, nhà hàng; 215 quyển hóa đơn GTGT (trong đó có 55 quyển hóa đơn đang sử dụng, 160 quyển hóa đơn chưa sử dụng, 697 tờ hóa đơn đã viết nội dung), cùng nhiều chứng từ, séc, sổ sách ghi chép; 1 máy tính, 1 đầu thu camera, 1 máy đếm tiền, nhiều điện thoại; 1,5 tỷ đồng tiền mặt... Cơ quan ANĐT - Công an TP. Hà Nội đã khởi tố vụ án, khởi tố 3 bị can trên về tội danh “mua bán trái phép hóa đơn”.

Trước đó, khoảng tháng 6/2016, Phòng An ninh Tài chính, Tiền tệ, Đầu tư - Công an TP. Hà Nội phát hiện nhóm đối tượng có dấu hiệu mua lại các công ty hoạt động kém hiệu quả, sau đó chuyển nhượng thay đổi người đại diện pháp luật, trụ sở công ty... không hoạt động kinh doanh gì mà chỉ bán hóa đơn GTGT thu lợi bất chính. Kết quả điều tra cho thấy, Trần Hồng Yến là đối tượng cầm đầu ổ nhóm, trực tiếp điều hành, chỉ đạo Đại Ngọc Hải và Đại Khánh Hà hoạt động mua bán hóa đơn GTGT thông qua các đầu nậu ngoài xã hội. Đồng thời, Yến cất giấu con dấu các công ty, quyển hóa đơn GTGT ngay tại nhà của mình trong khu đô thị thuộc quận Thanh Xuân, TP. Hà Nội.

Cơ quan công an cũng làm rõ, Yến là đối tượng trực tiếp mua lại pháp nhân các công ty với giá từ 30-40 triệu đồng/công ty từ các đối tượng “cò” môi giới. Các đối tượng “cò” sẽ bàn giao cho Yến đầy đủ các giấy tờ pháp nhân, con dấu và các quyển hóa đơn GTGT. Quá trình hoạt động bán hóa đơn, Yến sẽ thỏa thuận, giao dịch với khách hàng hoặc qua môi giới về nội dung hóa đơn, sau đó các đối tượng khác sẽ viết, xuất hóa đơn cho khách. Khách hàng sẽ phải trả từ 200-300 nghìn đồng/hóa đơn đối với hóa đơn GTGT có giá trị dưới 20 triệu đồng. Đối với những hóa đơn có ghi giá trị trên 20 triệu đồng, thì khách hàng sẽ phải trích trả cho Yến từ 2-3% tổng giá trị hóa đơn, và phải thanh toán cho nhóm của Yến bằng hình thức chuyển khoản qua tài khoản ngân hàng. Khách hàng phải tự hoàn thiện hợp đồng mua bán để Yến ký, sau đó chuyển tiền qua tài khoản ngân hàng hợp thức, Yến sẽ chỉ đạo các đối tượng khác đi rút tiền và thanh toán với khách.

Tang vật thu giữ gồm 49 con dấu của các công ty khác nhau và 215 quyển hóa đơn GTGT.

Hướng tới sử dụng hóa đơn điện tử để ngăn chặn gian lận

Để ngăn chặn và quản lý các doanh nghiệp có dấu hiệu mua bán hóa đơn bất hợp pháp, ông Mai Sơn - Phó Cục trưởng Cục Thuế TP. Hà Nội cho biết, Cục Thuế TP. Hà Nội đã thành lập Tổ chống hành vi vi phạm hóa đơn nhằm nghiên cứu các hành vi vi phạm và giải pháp; tổ chức tập huấn triển khai nội dung kiểm soát hóa đơn có dấu hiệu vi phạm đến cán bộ chủ chốt trong khối thanh tra, kiểm tra thuế và quán triệt trong toàn ngành. Đồng thời, cảnh báo các doanh nghiệp có dấu hiệu vi phạm về thuế, về hóa đơn trên trang web của cơ quan thuế. Trường hợp người nộp thuế có vi phạm, Cục Thuế TP. Hà Nội thực hiện truy thu thuế và xử lý nghiêm đối với tất cả các hành vi vi phạm liên quan đến sử dụng hóa đơn bất hợp pháp này. Một số trường hợp cố tình không chấp hành thì Cục Thuế TP. Hà Nội tiếp tục phối hợp chặt chẽ với cơ quan công an để xử lý.

Bên cạnh đó, để ngăn chặn gian lận về hoàn thuế GTGT, Cục Thuế chủ động đổi mới hình thức kiểm tra hoàn thuế theo hướng cơ quan thuế sẽ xác minh hóa đơn mua vào đề nghị hoàn đến tận đơn vị bán đầu tiên trong chuỗi cung ứng cho doanh nghiệp. Đồng thời, Cục thuế TP. Hà Nội đang tích cực triển khai đề án sử dụng hóa đơn điện tử nhằm mang lại nhiều lợi ích cho người sử dụng: giảm chi phí in, gửi, bảo quản, lưu trữ; chi phí bằng 1/3 chi phí sử dụng hóa đơn giấy; thuận tiện cho việc hạch toán kế toán, đối chiếu dữ liệu, quản trị kinh doanh; hỗ trợ cơ quan thuế quản lý và cơ quan thuế có điều kiện hỗ trợ doanh nghiệp tốt hơn...

Để phòng ngừa ngăn chặn các hành vi vi phạm hóa đơn nói riêng và các vi phạm về thuế nói chung, Cục Thuế TP. Hà Nội đã tăng cường phối hợp chặt chẽ với các cơ quan thanh tra, kiểm tra chuyên ngành, Thanh tra Chính phủ, Kiểm toán Nhà nước, cơ quan công an... trong công tác chống thất thu; phát hiện, ngăn chặn, xử lý kịp thời các hành vi gian lận, trốn thuế, đặc biệt là hành vi mua bán, sử dụng hóa đơn bất hợp pháp.

Thế Vinh