Chi phí lãi vay tăng gấp 4 lần, Yeah1 (YEG) muốn phát hành 55 triệu cổ phiếu

Yeah1 (YEG) phát hành 55 triệu cổ phiếu cho cổ đông

CTCP Tập đoàn Yeah1 (Mã YEG) vừa thông qua phương án phát hành cổ phiếu với tỷ lệ phát hành 1000:722. Tương ứng với việc mỗi cổ đông sở hữu 1000 cổ phiếu sẽ nhận được thêm 722 cổ phiếu mới phát hành.

Nguồn vốn cho phương án phát hành cổ phiếu trên được lấy từ thặng dư vốn cổ phần lũy kế trên BCTC riêng kiểm toán năm 2022 và được dự kiến triển khai trong năm 2023 sau khi phương án được Ủy ban Chứng khoán nhà nước chấp thuận.

Yeah1 (YEG) phát hành thêm 55 triệu cổ phiếu để tăng vốn điều lệ (Ảnh TL)

Hiện tại Yeah1 đang có 76,28 triệu cổ phiếu lưu hành trên thị trường. Như vậy ước tính Yeah1 sẽ phải phát hành thêm 55,07 triệu cổ phiếu, tương ứng với mệnh giá phát hành 550,74 tỷ đồng.

Trên BCTC hợp nhất Quý 3/2023, nguồn vốn của Yeah1 bao gồm 337,4 tỷ đồng nợ phải trả, vốn chủ sở hữu chiếm 909,9 tỷ đồng. Trong đó vốn góp của chủ sở hữu chiếm 312,8 tỷ đồng, thặng dư vốn cổ phần chiếm 550,9 tỷ đồng.

Phương án phát hành trên sẽ thay đổi cơ cấu nguồn vốn của Yeah1 với chỉ tiêu về vốn góp của chủ sở hữu tăng thêm 550,74 tỷ đồng. Thặng dư vốn cổ phần sẽ giảm xuống gần như bằng 0.

Trong năm 2023 vừa qua, Yeah1 cũng đã phát hành 45 triệu cổ phiếu riêng lẻ với giá 10.000 đồng/cổ phiếu. Tổng nguồn vốn thu về 450 tỷ đồng, cổ phiếu phát hành bị hạn chế chuyển nhượng trong 3 năm.

Lãi Quý 3 sụt giảm 78,4%, gánh nặng lãi vay gia tăng

Về tình hình kinh doanh của Yeah1, trong Quý 3/2023, công ty đạt doanh thu 111,5 tỷ đồng, tăng 57,5% so với cùng kỳ. Tuy doanh thu bùng nổ nhưng giá vốn cao khiến lợi nhuận gộp mang về chỉ đạt 21,9 tỷ đồng, tăng nhẹ 6,8%. Biên lợi nhuận gộp giảm từ 29% xuống chỉ còn 19,4%.

Doanh thu hoạt động tài chính trong kỳ giảm gần 2/3, từ 31,3 tỷ xuống chỉ còn 10,8 tỷ đồng. Trong khi đó chi phí tài chính lại tăng mạnh từ 1,7 tỷ lên 7,1 tỷ đồng. Đáng chú ý trong đó chi phí lãi vay tăng gấp 4 lần, từ 1,6 tỷ lên gần 7 tỷ đồng. Đây cũng là nguyên nhân chính dẫn tới sự sụt giảm lợi nhuận trong Quý 3 của Yeah1.

Yeah1 ghi nhận lỗ 3,5 tỷ đồng trong hoạt động của công ty liên kết. Chi phí bán hàng tăng từ 3 tỷ lên 4,1 tỷ đồng trong khi chi phí quản lý doanh nghiệp giảm mạnh từ 23,3 tỷ xuống chỉ còn 15,4 tỷ đồng, tỷ lệ giảm 33,9%.

Sau khi trừ đi hết các chi phí, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của Yeah1 chỉ đạt 2,7 tỷ đồng, giảm 88,8% so với cùng kỳ. Lợi nhuận sau thuế của công ty đạt 3,2 tỷ đổng, giảm 78,4%.

Tiền mặt giảm mạnh, Yeah1 đang cho Giám đốc điều hanh vay nợ 137 tỷ đồng

Về cơ cấu tài sản của Yeah1, tính đến hết Quý 3/2023, công ty ghi nhận tổng tài sản tăng gần 50%, từ 1.241 tỷ lên 1.851,8 tỷ đồng. Tuy nhiên, lượng tiền mặt nắm giữ lại giảm từ 26,5 tỷ xuống chỉ còn 9,7 tỷ đồng. Các khoản tiền gửi tại ngân hàng của Yeah1 hiện cũng chỉ chiếm 230 triệu đồng.

Trong khi đó, công ty đang ghi nhận các khoản phải thu ngắn hạn gia tăng mạnh từ 541,3 tỷ lên 883,3 tỷ đồng. Khoản phải thu ngắn hạn của khách hàng tăng từ 161,7 tỷ lên 209,3 tỷ đồng.

Đáng chú ý là phải thu về cho vay ngắn hạn tăng từ 164,4 tỷ lên 394,6 tỷ đồng. Trên thuyết minh BCTC, các khoản cho vay này phát sinh thêm 2 khoản vay lớn gồm: 137 tỷ cho bà Lê Thu Tâm vay và 119 tỷ cho CTCP Vital Investments Grop vay. Bà Lê Thu Tâm hiện đang là Giám đốc điều hành của Yeah1.

Ngoài ra, Yeah1 cũng đang phải dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi tới 72,8 tỷ đồng.

Về tài sản dài hạn, sự thay đổi đáng chú ý đến từ khoản đầu tư tài chính vào công ty liên kết, tăng từ 132,2 tỷ đồng lên 360,2 tỷ đồng. Tuy nhiên, tại cuối Quý 3/2023, do Yeah1 chưa thể xác định giá trị hợp lý của phần đầu tư tăng mới 231,8 tỷ đồng nên công ty chưa giải trình cụ thể về khoản đầu tư này.

Về cơ cấu nguồn vốn, tại cuối Quý 3/2023, vốn chủ sở hữu của Yeah1 tăng mạnh từ 906,8 tỷ đồng lên 1.369,1 tỷ đồng sau khi phát hành thành công 45 triệu cổ phiếu riêng lẻ. Nợ phải trả cũng có xu hướng gia tăng từ 334,2 tỷ lên 482,7 tỷ đồng.

Đáng chú ý trong đó, chi tiêu về vay ngắn hạn gia tăng từ 94,3 tỷ đồng lên 141,6 tỷ đồng. Công ty cũng tăng cường vay dài hạn từ 1 tỷ lên 50,2 tỷ đồng. Như vậy, chỉ trong 9 tháng đầu năm, Yeah1 đã tăng cường vay nợ thêm 96,5 tỷ đồng. Điều này cũng phần nào lý giải cho chi phí lãi vay tăng đột biến trên kết quả kinh doanh.

Trang Thu