Công ty ô tô Âu Châu làm giả chứng từ nhập lậu 91 xe BMW như thế nào?

Ô tô nhập khẩu của Công ty Âu Châu. Ảnh: T.H

Công ty Âu Châu đã NK bao nhiêu ô tô?

Công ty cổ phần ô tô Âu Châu (viết tắt là Công ty Âu Châu) tiền thân là Công ty cổ phần ô tô Tín Đại, được thành lập theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu ngày 29/11/2006 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TPHCM cấp. Ngày 15/11/2013, Tập đoàn Sime Dardy Malaysia mua lại và sở hữu 99% vốn điều lệ Công ty Âu Châu, thông qua 2 công ty con là: Công ty Aurope Automobiles Coporation Holding, Singapore và Công ty Sime Singapore Limited, và bà Chu Đặng Ngọc Trinh sở hữu 1% vốn điều lệ.

Trong quá trình hoạt động, Công ty Âu Châu đã nhiều lần thay đổi đăng ký kinh doanh, và ngày 30/12/2015, công ty này thay đổi đăng ký kinh doanh lần thứ... 16, người đại diện theo pháp luật là ông Nguyễn Đăng Thảo, Tổng giám đốc. Công ty này đăng ký kinh doanh nhiều ngành nghề, trong đó ngành nghề chính là NK, phân phối bán buôn, bán lẻ, dịch vụ bảo dưỡng, sửa chữa các loại xe ô tô, mô tô do công ty được phép thực hiện phân phối.

Từ ngày 1/7/2007, Công ty Âu Châu ký hợp đồng làm nhà NK với Công ty BMW AG của Đức để làm đại lý chính thức NK và phân phối xe ô tô hiệu BMW, Mini Cooper và Moto rad tại thị trường Việt Nam. Công ty Âu Châu và Công ty BMW AG thống nhất, hai bên ký hợp đồng mua bán đối với từng lô hàng; Công ty BMW AG chuyển cho Công ty Âu Châu theo đường bưu điện 3 loại chứng từ bản chính gồm: Hợp đồng mua bán xe ô tô có chữ ký trực tiếp của đại diện Công ty BMW AG; Invoice (hóa đơn) và Bill of Lading (vận tải đơn), trong đó Invoice do Công ty BMW AG phát hành chỉ có tên người được ủy quyền ký Invoice, nhưng không có chữ ký.

Từ năm 2007 đến tháng 12/2016, Công ty Âu Châu đã ký 473 hợp đồng NK 9.353 xe tô tô BMW, Mini Cooper và Moto rad (trong đó nhập khẩu 9.028 ô tô các loại và 325 xe mô tô), trị giá 5.484 tỷ đồng (số làm tròn). Để tiến hành làm thủ tục NK xe ô tô BMW, ngày 18/6/2007, Công ty Âu Châu và Công ty TNHH giao nhận dịch vụ Việt Á ký hợp đồng dịch vụ giao nhận theo thỏa thuận: Công ty Việt Á làm dịch vụ khai báo hải quan, thông quan và giao nhận hàng hóa cho công ty Âu Châu. Công ty Việt Á giao cho Trần Hải Đăng (sinh năm 1974, quê Nam Định), Phó giám đốc trực tiếp làm thủ tục hải quan, giao nhận hàng hóa cho Công ty Âu Châu theo hợp đồng đã ký.

Nhập lậu 91 xe BMW và hàng trăm xe BMW cần làm rõ

Theo Cáo trạng của Viện KSND Tối cao, từ tháng 5 đến tháng 6/2013, lợi dụng việc nhập khẩu xe ô tô hiệu BMW từ Đức về bán tại thị trường Việt Nam, với mục đích giảm thuế nhập khẩu và thông quan lô hàng theo 9 hợp đồng mua bán được ký kết với Công ty BMW AG, Nguyễn Đăng Thảo (SN 1974, quê Thừa Thiên Huế), nguyên Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Ô tô Âu Châu; Nguyễn Thị Minh Yến (sinh năm 1982, quê Đồng Nai), nguyên Trưởng phòng Kế hoạch, quản lý sản phẩm và phân phối Công ty Cổ phần ô tô Âu Châu đã lập lại các hợp đồng mua bán, điều chỉnh giảm giá 91 xe ô tô, hoàn thiện hồ sơ khai báo hải quan.

Để thực hiện được hành vi này, Nguyễn Đăng Thảo, Nguyễn Thị Minh Yến cấu kết với Trần Hải Đăng làm giả 91 invoice của Công ty BMW AG có giá trị thấp hơn giá trên Invoice do Công ty BMW AG phát hành với tổng số tiền là 129.259EUR, để tiến hành làm thủ tục thông quan 91 xe ô tô hiệu BMW có tổng trị giá 2.163.692 EUR (tương đương 60,027 tỷ đồng).

Với thủ đoạn này, các bị can đã làm lợi bất chính cho Công ty Âu Châu hơn 6,4 tỷ đồng, đồng nghĩa với việc gây thiệt hại cho Nhà nước tổng số thuế hơn 6,4 tỷ đồng.

Trong đó, Nguyễn Đăng Thảo đại diện Công ty Âu Châu trực tiếp ký các chứng từ, tài liệu giả hoàn thiện thủ tục nhập khẩu 91 xe trên có vai trò chính trong vụ án; Trần Hải Đăng trực tiếp làm giả Invoice có trị giá thấp hơn, trực tiếp làm thủ tục nhập khẩu 91 xe ô tô. Nguyễn Thị Minh Yến là người có trách nhiệm đặt hàng, nhận bộ chứng từ mua bán, biết rõ và đã thống nhất với Nguyễn Đăng Thảo, Trần Hải Đăng trong việc làm giả hợp đồng, Invoice (hóa đơn) và các tài liệu trong bộ hồ sơ nhập khẩu nên có vai trò đồng phạm giúp sức trong vụ án.

Theo kết luận của cơ quan điều tra, đối với 91 xe ô tô trên được nhập khẩu, thông quan bằng thủ đoạn làm giả bộ hồ sơ và giảm giá trị trên hợp đồng, Invoice được xác định là hàng hóa buôn lậu. Hiện Công ty Âu Châu đã tiêu thụ hết, các khách hàng khi mua xe ô tô của Công ty này đều ký kết hợp đồng mua bán và không biết Công ty Âu Châu sử dụng chứng từ giả để nhập khẩu nên không thu hồi các xe ô tô đã tiêu thụ. Do vậy, Công ty Âu Châu phải chịu trách nhiệm về giá trị số xe buôn lậu đã tiêu thụ.

Đối với hành vi NK 133 xe ô tô BMW năm 2016; hành vi xuất bán 23 xe ô tô khi chưa có quyết định thông quan; nhập khẩu 81 xe ô tô BMW trong năm 2011-2012 thông qua Công ty AAF, Hồng Kông; Công ty Âu Châu sử dụng các Invoice do Trần Hải Đăng làm giả để nhập khẩu xe ô tô từ 2007 đến nay, Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao đã ban hành văn bản yêu cầu Cơ quan điều tra Bộ Công an khẩn trương kết luận theo đúng quy định của pháp luật.

Theo cáo trạng, hành vi của các bị can Nguyễn Đăng Thảo, Trần Hải Đăng, Nguyễn Thị Minh Yến bị truy tố về tội “Buôn lậu” quy định tại điểm a, b, Khoản 4, Điều 188 của Bộ luật hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017.

Tháng 6/2016, Cục Kiểm tra sau thông quan, Tổng cục Hải quan thực hiện kiểm tra sau thông quan việc nhập khẩu hàng hóa của Công ty Cổ phần Ô tô Âu Châu. Kết quả kiểm tra phát hiện một số sai phạm, do đó ngày 30/11/2016, Bộ Tài chính có văn bản số 17041/BTC-VP chỉ đạo Tổng cục Hải quan tạm dừng thông quan các lô hàng NK xe ô tô BMW của Công ty Âu Châu.

Theo đó, cơ quan Hải quan đã tạm dừng thông qua 133 xe ô tô BMW của Công ty Âu Châu tại cảng VICT, TPHCM, đồng thời chuyển hồ sơ đề nghị Cục Điều tra chống buôn lậu (Tổng cục Hải quan) tiến hành điều tra, xác minh. Cục Điều tra chống buôn lậu đã trưng cầu Viện Khoa học hình sự Bộ Công an giám định xác xuất một số chứng từ tài liệu tại 65 bộ tờ khai, nhập khẩu xe ô tô BMW của Công ty Âu Châu trong các năm từ 2013 đến 2016. Kết quả giám định có căn cứ xác định Công ty Âu Châu đã sử dụng một số chứng từ giả để khai báo hải quan, NK xe tô tô.

Ngày 20/12/2016 Cục Điều tra chống buôn lậu đã ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự về tội danh “Buôn lậu” xảy ra tại Công ty Cổ phần Ô tô Âu Châu; đồng thời chuyển hồ sơ cho Cơ quan CSĐT-Bộ Công an để điều tra theo quy định của pháp luật./.

Lê Thu