Kẻ chiếm đoạt 5,2 tỷ đồng là cựu Phó phòng kế toán của Cty

Bị cáo tại tòa

Theo cáo trạng, bị cáo Hội vào làm việc tại Cty Quế Dương từ năm 2014. Đến năm 2019, Hội được bổ nhiệm làm Phó phòng kế toán kiêm phụ trách Phòng kế toán.

Từ ngày 1/2/2019 đến 31/12/2020, Hội phụ trách kế toán thuế, mảng bảo hiểm và thanh toán công nợ với đối tác của Cty Quế Dương. Lợi dụng công việc, Hội nhiều lần thực hiện hành vi gian dối, chiếm đoạt hơn 5,2 tỷ đồng của Cty bao gồm tiền truy thu quyết toán thuế, tiền nộp bảo hiểm cho người lao động, phí dịch vụ thuê văn phòng, tiền thanh toán cho đối tác. Cụ thể, cuối năm 2019, Chi cục Thuế quận Long Biên có quyết định xử phạt vi phạm hành chính với Cty Quế Dương bằng hình thức truy thu tiền thuế thiếu, tiền phạt và chậm nộp là hơn 719,2 triệu đồng.

Với vai trò kế toán phụ trách thuế, Hội lập bảng danh sách số tiền cần nộp, đề nghị chuyển tiền từ tài khoản Cty đến tài khoản của Kho bạc Nhà nước quận Long Biên, kèm phiếu yêu cầu chuyển tiền. Sau đó, Hội trình GĐ Cty duyệt, ký. Tuy nhiên, trên phiếu yêu cầu chuyển tiền, Hội bỏ trống nội dung “bên nhận”, “số tài khoản”, “tại ngân hàng”… Đến khi GĐ ký xong, Hội tự in thông tin “Trần Văn Hội” và mục “Bên nhận” và tài khoản của mình vào “số tài khoản”.

Với thủ đoạn trên, Hội đã lấy được 3 phiếu yêu cầu chuyển tiền từ tài khoản của Cty đến tài khoản của cá nhân hơn 683 triệu đồng. Khi Chi cục Thuế quận Long Biên có văn bản thông báo cho Cty về việc chậm nộp thuế, Hội không báo cáo lại với GĐ dẫn đến việc Cty bị cưỡng chế bằng biện pháp thông báo hóa đơn không còn giá trị sử dụng.

Đến ngày 6/1/2021, Cty phát hiện ra sự việc trên, đồng thời giải trình, nộp khắc phục hơn 1 tỉ đồng cho cơ quan thuế. Ngoài ra, bị cáo Hội còn chiếm đoạt 561 triệu đồng tiền chi phí thuê văn phòng của Cty và 382 triệu đồng tiền bảo hiểm cho người lao động.

Theo đó, năm 2020, Thanh tra TP Hà Nội có quyết định thanh tra việc chấp hành Luật Bảo hiểm xã hội, Luật Bảo hiểm y tế tại một số đơn vị trên địa bàn TP Hà Nội, trong đó có Cty Quế Dương.

Căn cứ chi tiết kết quả đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, bảo hiểm tai nạn lao động, bảo hiểm xã hội quận Hoàn Kiếm xác định, tổng số tiền các loại bảo hiểm mà Cty Quế Dương phải nộp cho người lao động là hơn 382 triệu đồng.

Ngày 6/1/2021, Hội làm giả biên bản giải trình sự việc với Cty. Đồng thời tự ý soạn Công văn xin gia hạn thời gian thanh tra, lấy dấu, chữ ký GĐ đóng lên công văn, chụp lại văn bản để gửi cho cán bộ bảo hiểm.

Hội còn tự chỉnh sửa ảnh phiếu yêu cầu chuyển tiền, yêu cầu chuyển 382 triệu đồng từ tài khoản của Cty vào tài khoản Bảo hiểm xã hội quận Hoàn Kiếm để gửi cho bên bảo hiểm. Tương tự với thủ đoạn nêu trên, Hội nhiều lần trình phiếu yêu cầu chuyển tiền thanh toán cho đối tác để GĐ duyệt ký rồi tự điền thông tin cá nhân kèm số tài khoản để chuyển hơn 3,6 tỷ đồng vào tài khoản cá nhân. Đến nay, bị cáo và gia đình đã khắc phục hơn 3,6 tỷ đồng cho Cty; còn chiếm đoạt hơn 1,6 tỷ đồng.

Do đó, HĐXX sơ thẩm TAND TP Hà Nội đã tuyên phạt bị cáo Trần Văn Hội 11 năm tù về tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản".

Bảo Lâm