Mua lại các Cty sắp 'khai tử' để bán hơn 3.400 hóa đơn

CQĐT làm rõ, cuối năm 2017, Nguyễn Thị Đào (Đào A, SN 1985) thỏa thuận mua lại các DN từ Đào B để sử dụng vào việc mua bán trái phép hóa đơn nhằm thu lời bất chính. Thực hiện kế hoạch, Đào B hoàn tất thủ tục mua lại các Cty hoạt động không hiệu quả rồi bàn giao toàn bộ hồ sơ đăng ký kinh doanh, con dấu, hóa đơn. Chị này đã mua lại 16 Cty.

Sau khi có các tài liệu, giấy tờ của Cty mua lại, Đào B thuê Nguyễn Văn Thuấn, SN 1995, quê Bắc Ninh (em chồng) và Bùi Vân Hồ, SN 1991, quê Nam Định, làm thủ tục mở tài khoản tại ngân hàng, phát hành séc, đăng ký mẫu chữ ký với tư cách nhân viên Cty. Khi các DN có nhu cầu hóa đơn đầu vào có thể trực tiếp hoặc thông qua môi giới hoặc gọi điện cho Đào B để lấy hóa đơn. Mỗi khi nhận yêu cầu từ khách, Đào B chỉ đạo Nguyễn Văn Trực, SN 1997, quê Nam Định, viết hóa đơn, đóng dấu lên liên 2 hóa đơn và giả chữ ký tên GĐ của các Cty trên. Xác lập xong hóa đơn, chứng từ, Đào B giao cho Thuấn và Hồ giao hóa đơn cho khách ở nhiều địa điểm khác nhau.

Các bị cáo tại tòa.

Cụ thể, với hóa đơn ghi số tiền thanh toán dưới 20 triệu đồng, Thuấn và Hồ giao cho khách và nhận tiền mặt. Hóa đơn có giá trị trên 20 triệu đồng, theo quy định phải thanh toán chuyển khoản, các đối tượng thực hiện theo 2 cách. DN mua hóa đơn ủy nhiệm chi vào tài khoản Cty xuất hóa đơn để hợp thức việc thanh toán tiền hàng.

Sau đó, Trực sẽ ký séc và cho người đi rút tiền, trừ tiền mua hóa đơn, số còn lại sẽ trả lại tiền cho khách hoặc khách hàng viết sẵn giấy giới thiệu, ủy nhiệm chi vào tài khoản Cty mua hóa đơn để Đào B cho người đi chuyển tiền qua ngân hàng. Cách khác là Thuấn, Lê Hiền Trang, SN 1988, trú tại quận Đống Đa, Hà Nội, sẽ mang tiền đến trực tiếp ngân hàng theo yêu cầu của khách mua và đưa cho họ để họ nộp tiền vào tài khoản Cty mua hóa đơn. Sau đó, bên mua hóa đơn ủy nhiệm chi chuyển tiền vào tài khoản của Cty xuất hóa đơn coi như thanh toán tiền hàng. Trực sẽ ký séc rút tiền này ra, còn tiền mua hóa đơn, khách hàng sẽ giao tiền mặt cho Thuấn hoặc Trang.

Đào B khai, giá bán hóa đơn với giá trị thanh toán dưới 20 triệu đồng là 200.000 đồng/tờ; từ 20 triệu đồng được bán với giá 0,5% tiền hàng trước thuế ghi trên hóa đơn. Các đối tượng giúp sức được trả công 6 triệu đồng/tháng. Riêng với Trang được trả 300.000 đồng mỗi lần đi giao dịch tại ngân hàng và 50.000 đồng mỗi lần giao hóa đơn cho khách. Để tránh cơ quan thuế, hàng tháng, hàng quý, các đối tượng vẫn làm và nộp đầy đủ báo cáo thuế cho 16 Cty trên.

CQĐT làm rõ, tổng số các đối tượng mua bán 3.440 tờ hóa đơn, với doanh số trước thuế là 604 triệu đồng. Số tiền Đào B thu lời bất chính là 488,5 triệu đồng. Số tiền này bị cáo khai nộp vào tài khoản các Cty “ma” để giao dịch phục vụ việc bán hóa đơn và nằm trong số tiền 1,8 tỷ đồng CQĐT thu giữ.

Ở vụ án này, CQĐT không phát hiện cán bộ thuế và cán bộ ngân hàng tiếp tay, hay bao che cho hành vi sai trái của các đối tượng. Đồng phạm giúp sức cho Đào B còn có Trần Thị Hương, SN 1987, trú tại quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội; Nguyễn Thu Nga, SN 1983 và Kiều Thị Phương SN 1981 - đều trú tại quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.

Do đó, HĐXX sơ thẩm ngày 20-12 của TAND TP Hà Nội đã tuyên Đào B 36 tháng tù; Đào A, Hồ, Thuấn, Trực, Trang, Hương, Nga, Phương nhận án từ 12 tháng tù treo – 30 tháng tù về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Hoa Đỗ